À améliorer mon flux de trésorerie

Le flux de trésorerie est sans contredit la plus grande priorité de tout propriétaire d’entreprise. Il est le principal indicateur des forces et des faiblesses de l’entreprise.

Sa gestion est toujours essentielle, que l’argent abonde, mais que son affectation n’est pas optimale, ou qu’il se fait rare en raison d’importants engagements financiers. Bien des entrepreneurs passent des nuits blanches à s’en préoccuper.

Le flux de trésorerie est en évolution constante. Il est donc important de bien connaître son plan d’affaires et de le communiquer à son équipe afin de maximiser chaque dollar. Vous trouverez ci-dessous quatre recommandations pour améliorer votre flux de trésorerie :

  • Faites des projections financières – En règle générale, vous devez planifier et définir vos encaissements et décaissements ainsi que leur séquence. Vos projections financières doivent prendre en compte vos connaissances du marché depuis le moment où vous devez recouvrer les sommes auprès des clients jusqu’à celui où vous devez payer vos fournisseurs. N’oubliez pas d’inclure vos engagements financiers actuels, qu’ils soient liés aux stocks destinés à la revente ou à l’acquisition de nouvel équipement. Les projections financières mettront en lumière les périodes de disponibilité et d’indisponibilité du flux de trésorerie afin que vous puissiez modifier vos plans en conséquence.
  • Négociez des conditions favorables Les conditions favorables revêtent différentes significations selon la situation:
    • à la banque, les conditions favorables sont associées aux délais de remboursement et au plus faible taux d’intérêt disponible;
    • avec les fournisseurs, les conditions favorables comprennent aussi les modalités de paiement des achats. Certains fournisseurs accordent un escompte en cas de paiement avant échéance. Si votre flux de trésorerie le permet, vous pouvez ainsi réaliser des économies importantes. Vous pouvez aussi négocier des modalités de paiement plus longues qui peuvent améliorer votre flux à court terme;
    • dans toutes les situations, la meilleure pratique est de recouvrer vos créances aussi rapidement que possible. Pour vous aider, vous pouvez offrir des incitatifs tels qu’un escompte en cas de paiement avant échéance.
  • Gérez adéquatement vos créances et vos niveaux de stocks.
    Les comptes débiteurs et les niveaux de stocks sont les deux plus importants postes budgétaires où l’argent peut être coincé pendant de longues périodes. Il est donc essentiel de bien les gérer pour favoriser et maintenir des mouvements positifs de trésorerie.

    Assurez-vous que votre équipe travaille activement à recouvrer les créances afin que les factures soient payées selon les modalités convenues. En gardant les voies de communication ouvertes avec les clients, vous entretiendrez non seulement de meilleures relations avec eux, mais éviterez aussi les pertes attribuables aux comptes en souffrance. Effectuez régulièrement des dépôts pour accroître vos liquidités et réduire votre marge de crédit, ce qui diminue votre coût d’emprunt et permet de payer vos dépenses en temps opportun.

    L’achat hâtif de stocks ou l’achat de stocks à faible taux de rotation peuvent accaparer votre fonds de roulement pendant de longues périodes. En comprenant bien les délais d’approvisionnement des fournisseurs et ceux de traitement des commandes de vos clients, vous pourrez harmoniser vos politiques d’achat et vos exigences en matière de stocks. Le niveau optimal des stocks correspond au niveau où les stocks sont suffisants pour répondre à la demande à court terme.

  • Priorisez – Votre temps est précieux. Utilisez-le de façon optimale, c’est-à-dire pour diriger l’entreprise. N’hésitez pas à rappeler à vos employés que le flux de trésorerie est déterminant et qu’ils doivent toujours le garder à l’esprit lorsqu’ils prennent des décisions. Faites confiance à votre équipe financière pour vous donner des indications quant à l’atteinte des objectifs en matière de flux de trésorerie.

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